Полная версия

Главная arrow Финансы arrow Кредитование малого бизнеса

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>

ПЕРЕПРОВЕРКА ЗАКУПКИ

Выручка предпринимателем расходуется на дальнейшую закупку товаров или на текущие расходы по бизнесу, или выводятся из бизнеса.

Определение максимально возможной суммы закупки за счет собственных средств за период осуществляется по формуле:

Пример

Предприниматель осуществляет розничную торговлю бытовыми товарами. Средняя выручка в день составляет 35 тыс. руб. Количество рабочих дней в месяце — 30. Последняя закупка производилась 18 октября 2011 г. на сумму 450 тыс. руб., предпоследняя — 9 октября 2011 г. на сумму 480 тыс. руб.

Проверяем: количество рабочих дней между закупками — 9. Выручка в день составляет 35 тыс. руб., за 9 дней — 315 тыс. руб. Накопленной выручки было недостаточно для последней закупки. Очевидно, что привлекались дополнительные средства извне либо поставщик отгрузил товар без оплаты (наличие кредиторской задолженности).

ПЕРЕПРОВЕРКА ТЕКУЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

Нередки случаи, когда клиент сознательно пытается скрыть наличие кредитных обязательств. Особенно это актуально, когда заемные средства необходимы для рефинансирования текущих обязательств перед другими кредиторами. Наличие банковских кредитов определить несложно на основании справок из банков, а вот выявить частные займы — задача непростая.

Определить наличие кредитов или займов можно с помощью анализа объема чистой прибыли и увеличения активов.

Пример

Предприниматель занимается производством печенья. Среднемесячная выручка за последний год составила 2 млн руб. Рентабельность чистой прибыли — 10%. Отвлечения из бизнеса — ежемесячно 50 тыс. руб. на личные нужды. На момент анализа выяснилось, что три месяца назад предпринимателем была приобретена шоколадно-глазировочная линия за 2,3 млн руб., а два месяца назад — еще одна за такую же сумму. Наладка и пуск оборудования не производились. По справкам из банков не выявлено наличие кредитов.

Проверяем: рентабельность чистой прибыли — 10%, значит, среднемесячная прибыль составляет 200 тыс. руб. Вычтем 50 тыс. на личные нужды. Итого 150 тыс. руб. среднемесячный свободный остаток. За последние полгода было потрачено 4,6 млн руб.

4 600 000 /150 000 = 30 месяцев накоплений. Это маловероятно. Выяснилось, что оборудование было приобретено в лизинг.

На заметку кредитному специалисту:

  • • если клиент не может подтвердить использование чистой прибыли от бизнеса за конкретный период, то, возможно, средства уходят на погашение не учтенных в ходе анализа обязательств;
  • • если у клиента отсутствует ПТС на автомобиль, то вполне возможно, ПТС находится в залоге по автокредиту;
  • • если у предпринимателя появились дорогостоящие покупки (квартиры, машины и пр.), значительно превосходящие по стоимости суммарное значение чистой прибыли за анализируемый период, следует поинтересоваться источниками дохода.
 
<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>