Полная версия

Главная arrow Финансы arrow Банковские операции

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>

Организация процесса краткосрочного кредитования

Кредитование условно можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:

  • • рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;
  • • изучение кредитоспособности клиента;
  • • подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;
  • • формирование резерва на возможные потери по ссудам;
  • • контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита (сопровождение кредита);
  • • работа банка с проблемными ссудами.

Рассмотрим эти этапы подробнее.

Рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, должен представить заявление-ходатайство (кредитную заявку) в произвольной форме, где указываются:

  • • цель кредита, с краткой характеристикой предприятия и возможным экономическим эффектом в результате использования кредита;
  • • сумма;
  • • срок использования;
  • • предполагаемое обеспечение;
  • • приемлемая процентная ставка для предприятия.

Банк требует, чтобы к кредитной заявке были приложены требуемые документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о кредите и объясняющие причины обращения в банк.

Эти документы — необходимая составная часть заявки. Их тщательный анализ проводится на последующих этапах, после того как представитель банка проведет предварительное интервью с заявителем и сделает вывод о перспективности сделки.

В состав пакета сопроводительных документов, представляемых в банк вместе с заявкой, входят следующие:

  • • ТЭО (технико-экономическое обоснование потребности в кредите с расчетами планируемых затрат и ожидаемых поступлений от реализации продукции);
  • • финансовый отчет, включающий баланс и отчет о прибылях и убытках, годовые отчеты и на последние отчетные даты с отметками ГНИ об их принятии. Баланс показывает структуру активов, обязательств и капитала компании. Отчет о прибылях и убытках дает подробные сведения о доходах и расходах компании, чистой прибыли, ее распределении;
  • • отчет о движении кассовых поступлений, основанный на сопоставлении балансов компании на две даты и позволяющий определить изменения различных статей и движение фондов. Отчет дает картину использования ресурсов, времени высвобождения фондов и образования дефицита кассовых поступлений;
  • • внутренние финансовые отчеты, характеризующие более детально финансовое положение компании, изменение ее потребности в ресурсах в течение года;
  • • внутренние управленческие отчеты. Сопоставление баланса требует много времени. Банку могут потребоваться данные оперативного учета, которые содержатся в записках и отчетах, подготовленных для руководства компании. Эти документы касаются операций и инвестиций, изменения дебиторской и кредиторской задолженности, продаж, величины запасов;
  • • прогноз финансирования. Прогноз содержит оценки будущих доходов, расходов, издержек на производство продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях. Есть два вида прогноза: оценочный баланс и кассовый бюджет. Первый включает прогнозный вариант балансовых счетов и счет прибылей и убытков на будущий период, второй прогнозирует поступление и расходование денежной наличности;
  • • бизнес-планы. Многие кредитные заявки связаны с финансированием начинающих предприятий, которые еще не имеют финансовых отчетов и другой документации. В этом случае представляется подробный бизнес-план, который должен содержать сведения о целях проекта, методах ведения операций. В частности, документ должен включать: описание продуктов или услуг, которые будут предложены на рынке; отраслевой и рыночный прогнозы (описание рынков, других компаний, которые предлагают аналогичный продукт); планы маркетинга (цели, реклама); план производства; план менеджмента (структура компании, руководящие органы); финансовый план (прогноз оперативного и инвестиционного бюджетов); прогноз движения наличности;
  • • документы, удостоверяющие право собственности на имущество, недвижимость, заверенные нотариально;
  • • обязательства по обеспечению своевременного обеспечения возврата кредита (гарантии, поручительства, страховые полисы, ценные бумаги);
  • • справки, акты налоговых органов, пенсионного фонда и других внебюджетных фондов для просмотра и оценки возможных штрафов и состояния бухгалтерского учета.

Для клиентов-заемщиков, имеющих расчетный счет в других банках, к указанному выше перечню необходимо представить нотариально заверенные:

  • • устав;
  • • свидетельство о регистрации;
  • • учредительный договор;
  • • протокол собрания учредителей;
  • • карточки с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати.

Заявка на получение кредита поступает к соответствующему кредитному работнику и в течение одного-двух дней должна быть им рассмотрена на предмет принятия ее либо подлежит отказу.

Процедура рассмотрения заявки различна для постоянных клиентов и новых; для клиентов, пользующихся доверием банка и не обладающих им; имеющим опыт хозяйственной деятельности и для вновь начинающих деятельность организаций. Отнесение хоз- органов — потенциальных заемщиков к той или иной группе зависит от имеющейся информации о клиенте, объективной и разумной осторожности банка в выборе клиента.

Выдача кредита без предварительной проверки не допускается вне зависимости от значимости хозорганов, от полномочий должностных лиц, интересов и ожидаемого эффекта (дохода).

Так как банк оперирует в основном заемными капиталами, значительная часть которых может быть востребована владельцами (вкладчиками) в краткие сроки и без предварительного уведомления, следовательно, рассматривая заявку на получение кредита, банк должен учитывать перспективу погашения обязательств перед вкладчиками. Поэтому перед тем, как выдать кредит, необходимо оценить связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок. Сохранность основной суммы долга — таков один из главных принципов, который всегда должен соблюдаться при проведении банком кредитных операций.

Если в ходе предварительного обследования банк не получит удовлетворительного ответа на ключевые вопросы, связанные с выдачей ссуды, заявку следует безоговорочно отвергнуть. При этом необходимо объяснить заявителю причины, по которым кредит не может быть предоставлен. Ни наличие солидного обеспечения, ни какие-либо другие положительные факторы не смогут предотвратить кризисную ситуацию, если ссуда в основе своей не является обоснованной.

Зачастую эксперты пренебрегают анализом многих факторов кредитной заявки, сосредоточивая свое внимание на обеспеченности кредита. Несомненно, наличие залога или какого-либо иного обеспечения значительно уменьшает риск кредита и упрощает процедуру принятия решения о кредитовании, но ограничивать анализ заявки только наличием обеспечения неправильно.

Вместе с тем необходимо иметь в виду, что лишь немногие заявки на кредит являются безукоризненными со всех точек зрения. Профессиональная подготовка руководителей и рядовых работников банка заключается в том, чтобы дать взвешенную оценку сильных и слабых сторон предполагаемой сделки и принять обоснованный риск, который в той или иной степени присутствует в каждой конкретной операции.

После рассмотрения заявки и перед проведением переговоров с заемщиком ответственный работник банка заранее знакомится с представленными ему справочными, юридическими и финансовыми документами, подтверждающими и характеризующими:

  • • юридический статус и правомочность, полномочия руководящих органов;
  • • финансовое положение клиента;
  • • цель и назначение ссуды, реальность ее исполнения;
  • • источники погашения;
  • • способы гарантирования;
  • • наличие долгов перед другими кредиторами.

Собеседование дает возможность заемщику лично обосновать

необходимость кредита, а работнику банка оценить характер и искренность его намерений. При собеседовании следует не только выяснить ключевые вопросы по поводу займа (вопросы о клиенте и его компании по поводу просьбы о кредите, о погашении кредита, по поводу обеспечения ссуды, о связях клиента с другими банками и т.д.), но и оценить личность клиента, сосредоточив внимание на следующих моментах: порядочность, честность и его профессиональные способности. Если клиент недостаточно убедителен в указании цели и реальности ее достижения или возникают сомнения в его порядочности в выполнении условий договора, эти обстоятельства должны быть учтены как сильный негативный фактор при рассмотрении кредитной заявки.

Рассматривая кредитную заявку по существу, банк может отказать в кредите по следующим причинам:

  • • если цели и средства ее достижения, указанные в кредитной заявке, расходятся с основными принципами кредитной политики банка;
  • • если доля ссудозаемщика-собственника в общем капитале его предприятия незначительна;
  • • если нет уверенности в целесообразности выдачи кредита;
  • • если есть сомнения по поводу личностей, участвующих в кредитной сделке.

В этом случае заявка подшивается в отдельное дело по заявкам, не получившим одобрения.

Ведение банковского бизнеса и деловая этика требуют вежливого, аргументированного отказа.

Если же банк по итогам рассмотрения кредитной заявки и предварительного интервью решает продолжить работу с клиентом, то наступает следующий этап — этап определения кредитоспособности заемщика (подробнее см. п. 7.5).

 
<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>