Банковские карты как средство безналичных расчетов

В сфере денежного обращения банковские (пластиковые) карты являются одной из прогрессивных технологий организации безналичных расчетов. Обобщающий термин «пластиковая карта» обозначает все виды карт, различающихся по назначению, перечню оказываемых с их помощью услуг, техническим характеристикам и организациям, их выпускающим. Важнейшая особенность всех пластиковых карт состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах.

В широком смысле банковская карточка представляет собой пакет банковских услуг, включающий три основных элемента: открытие клиенту счета, предоставление карточки и обеспечение движения денежных средств в соответствии с распоряжениями его владельца. В узком смысле карточка — носитель реквизитов счета, выполняющий две основные функции: средство идентификации клиента и средство доступа к счету.

Известна достаточно широкая классификация видов карточек:

  • • разделение на клиентскую, используемую только клиентом банка при получении наличных денег для платежей или для подтверждения финансовых операций, связанных с банковским счетом клиента, и корпоративную, позволяющую распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, а также осуществлять иные операции уполномоченным юридических лиц;
  • • в зависимости от цели использования возможно разделение на платежную и идентификационную карты, при котором первая служит для обеспечения платежей, а последняя идентифицирует держателя карточки для последующей его регистрации в информационно-технологическом процессе как субъекта, давшего санкцию на проведение одной либо нескольких технологических операций;
  • • градация карточек на кредитовые и дебетовые, при которой первые связаны с открытием кредитной линии в банке, что позволяет владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд, тогда как вторые используются лишь для получения наличных денежных сумм в банковских автоматах или покупке товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

По своим функциональным свойствам пластиковые карточки делятся на дебетовые, расчетные и кредитные.

В настоящее время абсолютное большинство используемых в России карточек — дебетовые. Во многом это предопределено тем, что они выдаются без страховых депозитов и не требуют обязательного внесения средств на счет. Особенностью расчетных карточек и главным их отличием от «настоящих» кредитных является то, что по истечении расчетного периода (как правило, составляющего месяц) держатель должен погасить задолженность перед эмитентом в полном объеме.

Одной из основных функций пластиковой карточки является обеспечение идентификации ее владельца как субъекта платежной системы. Для этого на настоящий момент в системе электронных платежей существует три технологии: использование карточек со штрих-кодом, карточек с магнитной полосой и со встроенной микросхемой. Наиболее распространенными на сегодняшний день являются карточки с магнитной полосой, которые нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют существенные недостатки. Информацию на магнитном носителе легко можно разрушить, отсутствует возможность надежного обновления данных, что не позволяет хранить на карте информацию о состоянии счета клиента. Оптимальным решением для повышения эффективности и надежности безналичных расчетов является смарт- карт. Она по сути представляет собой миникомпьютер, способный выполнять расчеты с помощью встроенной в него операционной системы.

Рассмотрим организацию расчетов с использованием пластиковых карт. Субъектами, участвующими в расчетной операции, являются:

  • • держатель банковской карты — физическое лицо, использующее банковскую карту на основании договора с эмитентом, или физическое лицо — уполномоченный представитель клиента эмитента;
  • • клиент — физическое или юридическое лицо, заключившее договор с кредитной организацией-эмитентом (банковского счета, банковского вклада, кредитный договор и др.), предусматривающий осуществление операций с использованием банковских карт;
  • • предприятие торговли (услуг) — юридическое лицо (или индивидуальный предприниматель), которое в соответствии с подписанным им соглашением с эквайером несет обязательства по приему документов, составленных с использованием банковских карт, в качестве оплаты за предоставляемые товары (услуги);
  • • расчетный агент — кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям с использованием банковских карт;
  • • уполномоченный банк — банк и иная кредитная организация, получившая лицензию Банка России на проведение валютных операций;
  • • эквайер — кредитная организация, осуществляющая эквай- ринг;
  • • эмитент — кредитная организация (филиал), осуществляющая эмиссию банковских карт.

Основную функциональную нагрузку в изложенной выше совокупности операций несут кредитные учреждения. Операции банка-эмитента сводятся к следующему:

  • • эмиссия карточек;
  • • авторизация (ответ на запрос торговца о возможности совершения сделки) либо посредством телефона, либо через электронный терминал в торговом предприятии;
  • • обмен информацией с иными кредитными учреждениями;
  • • подготовка и высылка владельцу карточки выписки с указанием суммы и сроков погашения задолженности;
  • • обслуживание клиентуры, ответы на запросы и рассмотрение жалоб;
  • • обеспечение безопасности (блокирование счетов и иное).

Основные обязанности банка-эквайера:

  • • процессинг торговых счетов, представленных в банк торговцем, по операциям с карточками, состоящий в переносе данных с бумажного счета на магнитную ленту для введения в систему информационного обмена;
  • • обмен информацией о сделках и уплата комиссии в пользу банка-эмитента;
  • • рассмотрение заявок торговцев на присоединение к системе расчетов, анализ кредитоспособности новых и уже имеющихся торговцев.

Рассмотрим общую схему расчетов с помощью банковских карточек. В качестве предварительных действий, опосредующих впоследствии расчетную операцию, осуществляются:

  • а) предоставление клиентом в обслуживающий его банк заявки на получение банковской карточки;
  • б) открытие кредитным учреждением клиенту специального карточного счета и выдача пластиковой карточки, содержащей необходимую информацию, включающую условие о возмещении банку суммы, уплаченной торговцу по операции с кредитной картой.

Осуществлению сделки предшествует заключение соглашения между торговцем и банком-эквайером о производстве последним платежей по предъявленным торговцем счетам по карточным покупкам.

В процессе расчетов, осуществляемых с помощью банковской карты, приводится в действие следующий механизм взаимоотношений между участниками платежной системы (рис. 6.4).

Схема взаимодействия участников платежной системы

Рис. 6.4. Схема взаимодействия участников платежной системы

Основные стадии расчетной операции:

  • • при непосредственной покупке товара или услуги владелец предъявляет карточку для оплаты;
  • • продавец составляет торговый счет, на котором отпечатываются указанные на карточке данные;
  • • в случае превышения установленного банком лимита торговец связывается с обслуживающим его банком с целью получения разрешения на осуществление сделки;
  • • если владелец карточки и торговец — клиенты одного банка, то авторизацию (проверку предельного размера кредита и получения разрешения на сделку) производит данное кредитное учреждение. В случае, когда указанные субъекты — клиенты различных банков, процедура авторизации осуществляется посредством системы информационного обмена;
  • • после получения разрешения эта информация поступает к торговцу, и сделка завершается передачей товара;
  • • по окончании рабочего дня торговец предъявляет банку-эквайеру торговые счета по карточным покупкам, кредитное учреждение зачисляет суммы (за вычетом дисконта) на текущий счет последнего;
  • • если же владелец карточки и торговец — клиенты одного кредитного учреждения, именно оно проводит окончательный расчет с владельцем; в противном случае банк-эквайер получает деньги от банка-эмитента через систему информационного обмена;
  • • завершает расчетную операцию получение банком-эмитен- том платежа от владельца карточки, являющегося его клиентом.

При большом объеме операций в платежной системе создается несколько процессинговых центров, чтобы разгрузить центральную процессинговую компанию от лишних информационных потоков, а расчетный банк — от лишнего движения средств.

Банк, выдающий держателю карты наличные деньги, фактически его кредитует (в международных системах эта операция называется «кассовым авансом»), поэтому банк клиента при возмещении суммы «кассового аванса» выплачивает также и комиссию за кредит.

Кредитные организации в Российской Федерации вправе осуществлять распространение платежных или банковских карт других эмитентов на основании лицензии на право осуществления банковских операций. Специального разрешения Банка России на распространение платежных или банковских карт других эмитентов кредитным организациям не требуется.

Особенности операций с использованием банковских карт заключаются в следующем:

  • • все расчеты по операциям с использованием банковских карт, совершенных на территории РФ, между банками-резидента- ми, между банками-нерезидентами и другими юридическими ли- цами-резидентами, а также физическими лицами-предпринимате- лями должны осуществляться только в валюте РФ (за исключением расчетов в иностранной валюте, порядок которых регламентирован Банком России особо);
  • • запрещается использование корпоративных карт для выплаты заработной платы и других выплат социального характера;
  • • операции с использованием карт предусматривают обязательное составление определенных документов на бумажном носителе (слип, квитанция электронного терминала) и (или) в электронной форме (документ из электронного журнала терминала или банкомата).

Распространение пластиковых карт обусловлено их удобством в применении для различных субъектов предпринимательской деятельности: для предпринимателей — в силу упрощения механизма расчетов за поставленную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги; для физических лиц — как альтернатива наличным деньгам.

Вместе с тем указанные преимущества могут быть реализованы в полной мере лишь при наличии развитой карточной инфраструктуры. Ее отсутствие значительно осложняет внедрение пластиковых карт в оборот.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >