Полная версия

Главная arrow Финансы

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>

ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

Сущность денег проявляется в их функциях, которые реализуются только при участии людей (отсюда роль денег как инструмента экономических отношений).

В отличие от роли денег, которая в различных условиях хозяйственной деятельности может меняться (например, стимулировать или снижать эффективность производства), функциям денег присуща стабильность, малая подверженность изменениям. Деньги выступают в качестве меры стоимости, средства обращения (обмена), платежа, накопления (сбережения). Деньги могут выполнять и функцию мировых денег (международного платежного средства), когда они используются для денежных операций между странами. Выполнение такой функции при существовании золотых денег или свободно конвертируемой валюты не вызывало сомнений. Основные функции денег развивались естественным образом из натурального обмена (бартера).

Среди современных западных экономистов распространен функциональный подход к сущности денег. Знаменитая фраза американского экономиста XIX в. Ф. Уокера: «Деньги — это то, что они выполняют»[1] стала крылатой и приводится во многих современных учебниках.

Сущность денег и их функции находятся в логической взаимосвязи. Однако при всей важности изучения функций денег их сущность не может ограничиваться только совокупностью внешних свойств, отношений и явлений, т.е. тех функциональных форм, в которых они выступают. Следовательно, сущность денег первична, а функции денег вторичны, производны от их сущности. Поэтому анализ сущности денег — основа для последующей модификации функций денег. Функция денег как меры стоимости выступает основной как в марксистской теории, так и в теориях денег. Остальные функции денег являются производными от первой.

Рассмотрим подробнее функции денег, к которым относятся:

  • • мера стоимости;
  • • средство обращения;
  • • средство платежа;
  • • средство накопления (сбережения);
  • • мировые деньги.

Деньги как мера стоимости отражают сущность денег как всеобщего стоимостного эквивалента. В них измеряется стоимость всех товаров. В качестве меры стоимости деньги служат всеобщим средством учета общественного труда и основой исчисления величины факторов производства и результатов труда. Только наличие стоимости у денежного товара обеспечивает одновременное появление эквивалентов товара и денег на противоположных полюсах и их последующий обмен в соответствии с законом стоимости в функциях денег как средства обращения, средства платежа и мировых денег.

Товары становятся соизмеримыми с помощью денег потому, что они, как и деньги, являются продуктами человеческого труда, имеют однородную с ними базу сравнения — абстрактный труд (в классическом его понимании), т.е. обладают меновой стоимостью.

Измерение стоимости товаров деньгами не требует их реального наличия у товаровладельцев. При выполнении ими функции меры стоимости выступают как идеальные, мысленно представляемые деньги.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой товара. При этом сами деньги цены не имеют. Необходима единица измерения вещественной субстанции всеобщего эквивалента, т.е. масштаб для сравнения денег. Поэтому там, где деньги относятся к самим себе как к фиксированному, например, весу золота, они выступают как масштаб цен. Иными словами, масштаб цен измеряет различные количества золота данным его количеством, содержащимся в национальной денежной единице, а не стоимостью данного количества золота других весовых его количеств.

Деньги как масштаб цен появляются тогда, когда товар, благодаря деньгам как мере стоимости, оказывается превращенным в одноименные величины и требуется найти единицу для их измерения. Выбор весового содержания определяется внешнеэкономическим фактором — властью государства. При этом масштаб цен не является новой функцией денег. Это иного рода функция — функция «природной субстанции» денежного материала. Заключенные в строго фиксированном весе золота определенные затраты общественного труда предстают технико-экономической единицей, выражающей стоимость других товаров.

Деньги как мера стоимости и как масштаб цен — две разнопорядковые категории, несмотря на то, что их вещественным носителем и в том, и в другом случае выступает золото. Если мера стоимости формируется стихийно, то масштаб цен устанавливается в законодательном порядке. Как общественное воплощение человеческого труда деньги являются мерой стоимости, как фиксированный вес металла — масштабом цен. Поэтому мера стоимости измеряет товары как стоимости. Наоборот, масштаб цен измеряет различные количества золота данным его количеством, а не стоимость данного количества золота весом других его количеств.

Для масштаба цен определенный вес золота должен быть фиксирован как единица измерения. Для понимания этого различия можно использовать сравнение с существующими физическими мерами. Так, приняв за единицу определенную часть длины земного меридиана и назвав ее метром, можно измерить с его помощью любые расстояния. Масштаб весовых количеств золота в национальной денежной единице (мера затрат общественного труда на превращение золота в деньги) позволяет измерить любые количества общественного труда в товарах.

Масштаб цен служит своего рода фиксатором веса национальной денежной единицы. В условиях золотого стандарта он приобрел дополнительное свойство монетной цены (учитывается лишь наименование денег). В нем фиксировалось не только количество благородного металла, выражающее золотое содержание денежной единицы, но и установленный в законодательном порядке масштаб цен, который показывал, сколько национальных денежных единиц можно получить при обмене за определенное количество золота. При сопоставлении последнего с национальной денежной единицей возникает ориентир для принятия решений о той или иной динамике производства или о характере использования золота.

Масштаб цен периодически фиксировался государством путем установления золотого содержания денежной единицы и ее обменного курса по отношению к иностранным валютам в период господства золота как денежного товара. Однако в современных условиях в национальных денежных единицах отсутствует золотое содержание. Перераспределительные процессы, влияющие на устойчивость кредитной системы и экономики в целом, безналичная и налично-денежная эмиссия зависят от изменения масштаба цен.

Утрата национальными денежными единицами их фиксированного золотого содержания и обоснованного обменного курса к иностранным валютам обусловила формирование иных критериев масштаба цен. Официальный масштаб цен представляет собой прямо или косвенно фиксированную государством массу стоимости, которую представляет национальная денежная единица. Для определения официального масштаба цен следует выразить эталонную стоимость (частицу стоимости, установленную государством) в одноименной денежной единице.

Особенность функции денег как меры стоимости состоит в том, что здесь имеет место лишь идеальный перевод товаров в их всеобщее стоимостное бытие, т.е. эту функцию они выполняют как мысленно представляемые, идеальные деньги. Поэтому деньги, являясь мерой стоимости товаров, выступают в виде счетных денег. Следовательно, для измерения стоимости товара в деньгах нет необходимости иметь при себе единицу измеряемого товара и единицу измерителя. Поэтому определение цены является мысленной операцией, в которой объекты сравнения непосредственного участия не принимают.

Каждое государство устанавливает свою меру стоимости. В России мерой стоимости является рубль, в США — доллар, в ЕС — евро.

В современной западной экономической литературе функция меры стоимости называется функцией единицы счета.

Под единицей счета понимается национальная денежная единица, служащая для измерения стоимости товара. В странах с высоким уровнем инфляции в качестве единицы счета часто используется иностранная валюта, так как собственные национальные денежные единицы частично или полностью утрачивают функции денег.

Существуют две формы ограничения функционирования денег в качестве единицы счета:

  • 1) бартерная торговля (натуральный обмен) — непосредственный обмен товара на товар;
  • 2) торговля с помощью купонов (специальных талонов) — способ планирования потребления определенных товаров, что связано либо с дефицитом определенных товаров, либо с целенаправленной политикой товаропроизводителей.

Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых на рынке товаров, при этом передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки, используемые многократно в различных сделках. Деньги как средства обращения позволяют уйти от бартерной формы торговли. Денежный обмен в сравнении с бартером снижает издержки обращения, стимулирует развитие производства и торговли.

Деньги как средство обращения выступают посредником при обмене товаров и услуг. Процесс купли-продажи характеризуется одновременно и разнонаправленно движением экономических благ и денег. Эту функцию выполняют реальные деньги, но не обязательно полноценные.

Цепочка Т—Д—Т (товар — деньги — товар) может быть достаточно длинной. При этом деньги обеспечивают обращение товаров, делают возможным переход прав собственности на них от одного лица к другому. И наоборот, отсутствие денег или их выпадение из данной цепочки прерывают нормальный процесс обращения товара.

В качестве средства обращения деньги должны пользоваться всеобщим признанием, т.е. выполнение ими этой функции должно быть утверждено государством, поскольку только оно может обязать других субъектов экономики принимать определенные знаки в качестве денег. Без выполнения первого условия, т.е. желания продавца отдать товар за деньги, постоянное обращение товаров невозможно.

Так, покупатель товара должен быть уверен в том, что потребительская стоимость предлагаемого товара соответствует предъявляемым требованиям: учитываются уровень цен, соотношение спроса и предложения, уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар. Продавец, в свою очередь, должен убедиться в наличии средств у покупателя. Без соблюдения этих требований реализация невозможна.

В проводимых сделках объем платежеспособного спроса должен соответствовать предложению товаров, что представляется важным при выполнении деньгами функции средства обращения и поддержания равновесия на рынке. Выполнение этого требования продиктовано стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также влиянием необоснованного превышения платежеспособного спроса над предложением товаров. Именно поэтому снабжение оборота необходимой массой денежных знаков приобретает большое значение.

Объективная потребность в деньгах в качестве посредника возникла с появлением обмена, который, в свою очередь, стал результатом общественного разделения труда. Первоначально существовал товарный, или натуральный (бартерный), обмен (Т—Т). Такая форма обмена несовершенна (акты купли-продажи не совпадают во времени и в пространстве) и в современных условиях применяется только при неразвитой торговле (в условиях товарного дефицита или высокого уровня инфляции). В данном случае владелец товара вынужден искать потребителя и вступать с ним в непосредственный контакт, зачастую покупая ненужный ему товар, чтобы в последующем обменять на необходимый.

В отличие от товара, выступавшего в качестве посредника, использование денег как всеобщего платежного средства значительно упростило обмен и создало возможность приобретать все остальные товары.

Таким образом, деньги, выступая в качестве средства обращения, опосредуют движение товаров и услуг; преодолевают индивидуальные количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру; сокращают издержки обращения.

Поскольку покупатель в процессе товарно-денежного обращения осуществляет контроль уровня цен и качества потребляемых товаров и услуг, производитель вынужден искать резервы снижения издержек и повышения качества производимой продукции, что способствует повышению эффективности производства. И наоборот, в условиях нарушения процесса выполнения деньгами функции средства обращения наблюдается рост «теневой» экономики, расширение которой приводит к увеличению недоимок платежей в бюджет и, как следствие, задолженности по заработной плате бюджетным организациям и социальным выплатам. В рамках макроэкономики происходит падение совокупного спроса, что сдерживает развитие национальной экономики.

В целом причинно-следственные связи сужения функции денег как средства обращения представлены на рис. 1.1.

Причинно-следственные связи сужения функции денег как средства обращения

Рис. 1.1. Причинно-следственные связи сужения функции денег как средства обращения

Источник: Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2010. С. 66.

Деньги как средство платежа используются при предоставлении и погашении денежных ссуд, денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), при погашении задолженности по заработной плате и т.д. Во взаимоотношениях юридических лиц функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, в основном небольшие суммы. Однако преобладающая часть денежного оборота, где деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банк в уплату за коммунальные услуги и др.).

В случае выполнения деньгами функции средства обращения в отличие от функции средства платежа допускается использование не только национальной валюты (российских рублей), но и иностранной. Это происходит, например, при взносе гражданами наличной валюты во вклады в банки и последующем получении из банка вложенных средств. Расчеты в инвалюте в основном осуществляются при проведении платежей по экспортно-импортным операциям, в случае возникновения и погашения задолженности во взаимоотношениях с иностранными фирмами и государствами.

Потребности в обороте денег уменьшаются, если часть платежей участников денежного оборота осуществляется путем зачета взаимных требований, применение которого способствует ускорению погашения задолженности участников таких операций. При этом не происходит оборот денег: они служат единицей счета. А незачтенные суммы денег используются как средство платежа.

Существование разрыва во времени между движением денег и движением товаров и услуг обусловливает функцию денег как средства платежа. В момент совершения купли-продажи товара покупатель может не иметь денег для его оплаты. Следовательно, в рамках функции средства обращения такая сделка состояться не может. Но это не значит, что она невозможна. Покупатели, не имеющие денег в настоящее время, станут платежеспособными в дальнейшем. Выход изданной ситуации видится в отсрочке платежа. Особенность выполнения деньгами данной функции заключается в том, что происходит несовпадение по времени и в пространстве движенияденегидвижениятоваров;используютсяналичные или безналичные деньги; деньги должны быть реальными (исключение— идеальные деньги в случае зачета взаимных требований); эту функцию могут выполнять знаки стоимости, т.е. неполноценные деньги.

В экономике при несоблюдении условий выполнения деньгами функции средства обращения и производной от нее функции средства платежа появляются суррогатные деньги (заменители денег). К ним относятся ценные бумаги, векселя, золото, иностранная валюта, разные талоны. Все что не является законным платежным средством для данной страны, можно считать суррогатными деньгами. Законным платежным средством выступают все денежные знаки, монопольно эмитируемые центральным банком страны.

Введение в платежный оборот электронных денег ускоряет платежи, сокращает издержки обращения и повышает рентабельность предприятий. Основными элементами электронного платежного оборота являются автоматизированные расчетные палаты, система автоматизированного кассира и терминалов, установленных в пункте покупки. Возникшие на базе электронных денег кредитные карточки способствуют сокращению платежей наличными деньгами, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки. Кредитные карточки сужают сферу использования наличных денег, являются стимулом в реализации товаров и услуг.

Деньги как средство накопления служат не только для измерения стоимости и оплаты, но и сбережения. Хозяйствующие субъекты часть полученных доходов накапливают с целью использования в будущем. Функция накопления проявляется в способности денег к сохранению богатства. Деньги имеют относительно более устойчивую стоимость по сравнению с другими товарами. В силу этого их следует рассматривать как актив без риска в отличие от ценных бумаг или других товаров, которые в любой момент могут потерять свою стоимость. Деньги являются лучшим средством накопления, так как обладают абсолютной ликвидностью, т.е. сохраняют моментальную покупательную способность.

К остальным активам, обладающим той или иной степенью ликвидности, можно отнести:

  • • краткосрочные ценные бумаги правительства (казначейские векселя). Они являются высоколиквидными, поскольку рыночные цены этих бумаг меняются незначительно и легко обращаются на финансовых рынках. При этом издержки по сделкам с ними незначительны. Однако в отличие от денег казначейские векселя не являются совершенно ликвидными;
  • • акции и долгосрочные облигации, выпускаемые в обращение различными акционерными обществами, банками и т.д.; обладают меньшей ликвидностью, чем краткосрочные государственные ценные бумаги. Цены этих активов значительно больше подвержены изменениям, что выражается в более высокой плате, взимаемой за совершение сделок с подобными ценными бумагами. Такие активы обладают промежуточным или средним уровнем ликвидности;
  • • недвижимость; она обладает наименьшей степенью ликвидности. Рыночная цена недвижимость очень изменчива, поскольку ее трудно реализовать.

Ликвидность денег делает их идеальным средством накопления на короткие периоды времени. В то же время владельцу денежных активов часто приходится жертвовать доходом, который мог бы быть получен при использовании менее ликвидного актива. Несмотря на высокую ликвидность, деньги как средство накопления в периоды гиперинфляции теряют свою привлекательность. В этих условиях национальная валюта может не использоваться как средство накопления и как мера стоимости. Предпочтительным становится обмен национальной валюты на более устойчивую иностранную. Возможен и обратный процесс, когда устойчивая иностранная валюта обменивается на национальную в условиях необходимости совершения покупок.

В условиях существования полноценных денег их функция как средства накопления имела важное регулирующее значение. Лишние деньги уходили из обращения, образуя сокровища, таким образом происходило стихийное регулирование денежной массы. При использовании неполноценных денег этого не наблюдается. Последние не имеют альтернативных вариантов применения, и их стоимость непостоянна. Поэтому в наличной форме такие деньги невыгодно сберегать достаточно длительное время. Безналичные сбережения позволяют в определенной степени защитить сохраняемые средства от обесценения.

Функция денег как средства накопления зависит от того, в какой форме происходит накопление: в банковской форме или в форме наличных денег (тезаврация).

В отличие от тезаврации, которая предусматривает накопление денежных средств в наличной форме, банковская форма накопления позволяет отслеживать информацию о суммах денежных средств, хранящихся на счетах в банках и вложенных в ценные бумаги, что создает реальные возможности для регулирования платежеспособного спроса населения и использования накоплений граждан для развития национальной экономики. Тезаврация, как явление, особо остро проявляющееся в условиях инфляции, отрицательно сказывается на состоянии экономики, отвлекая из процесса инвестирования значительную часть национальной и иностранной валюты. В результате страдает платежеспособный спрос, что приводит к сокращению выручки, доходов предприятий, спаду предпринимательской активности и снижению темпов роста национальной экономики. Кроме того, недостатком тезаврации является появление упущенной выгоды, поскольку сохранение богатства в виде наличных денег не приносит их владельцу процентный доход за период хранения (в отличие, например, от богатства в виде недвижимости, когда владелец, сдав его в аренду, получает доход в виде арендной платы).

С другой стороны, наличные деньги обеспечивают удобство обращения, поскольку для приобретения товаров и услуг нет необходимости обращаться в банк (затрачивать время на посещение кредитной организации, осуществлять снятие денег со счета).

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В этих взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, а также для денежных расчетов по названным операциям. Так, в каждом государстве составляется торговый баланс, в котором в денежном выражении сопоставляются операции по экспорту и импорту товаров. В результате такого сопоставления формируется актив (превышение экспортом импорта) либо пассив (превышение импортом экспорта) торгового баланса. Полученные данные используются не только для его оценки, но и для разработки и проведения мер по оптимизации соотношения экспорта и импорта товаров. Аналогичный подход осуществляется при проведении расчетов между странами в отношении платежного баланса, включающего платежи по товарным операциям (экспорту, импорту), расчеты по кредитным взаимоотношениям и обязательствам. Мировые деньги выполняют свои функции вне единого национального хозяйственного пространства и за пределами юрисдикции государства. При использовании полноценных денег в условиях золотомонетного обращения данную функцию могли выполнять любые национальные валюты, разменные на золото.

Наиболее полно функцию мировых денег выполняли золотые монеты во времена золотомонетного стандарта. Выходя на мировой рынок, они, по выражению К. Маркса, сбрасывали «национальные мундиры» и принимались в платежи по весу. При золотомонетном стандарте золотые монеты обращались свободно и без ограничений. В условиях, когда золото непосредственно выполняло все функции денег, денежная и валютная системы — национальная и мировая — были тождественны.

В условиях перехода к неполноценным деньгам расчеты между странами стали проводиться с помощью свободно конвертируемых валют (долларов США, иен, евро). При этом функцию мировых денег выполняют денежные единицы свободно конвертируемых валют (СКВ). Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут. В современных условиях во внешнеэкономических отношениях российские рубли, как правило, не применяются. В России существует внутренняя конвертируемость, состоящая в праве обмена (покупки, продажи) СКВ за рубли. Обменный курс определяет либо расширение экспортно-импортных операций, либо их свертывание как невыгодных.

Проведение ссудных операций на международном рынке (при помощи изменения процентной ставки по зарубежным вкладам и др.) может искусственно влиять на изменение валютного курса, что свидетельствует о возможности управления данным процессом в целях повышения эффективности развития экономики. Меры по изменению курса валюты желательно дополнить мероприятиями по усилению роли денег, обеспечению денежного оборота платежными средствами в соответствии с потребностью в них, а также мероприятиями по достижению устойчивости денежной единицы, выражающейся в ее постоянной покупательной способности.

Мировые деньги выступают синтезом всех предыдущих функций денег в исторической и логической ретроспективе. Они служат интернациональной мерой стоимостей, международным платежным средством (при погашении долговых обязательств), для «расчетов по международным балансам» (К. Маркс), международным покупательным средством (при покупке товаров за границей на наличные), общественной материализацией богатства (в виде золотых запасов).

Процесс развития мировых денег в какой-то мере повторяет эволюцию национальных денег — от металлических к кредитным, причем с большим отставанием. При том что проекты мировых кредитных денег давно разрабатываются, на настоящий момент они еще не созданы. Первоначальный опыт создания мировых кредитных денег ограничился появлением международных счетных денежных единиц, которые, не имея собственной стоимости, не могут выполнять функцию полноценных мировых денег. Поэтому золото продолжает выполнять эту функцию через операции на рынке золота.

В разные периоды исторического развития функцию мировых денег выполняли американский доллар, германская марка, английский фунт, французский и швейцарский франк. В современных условиях с появлением евро начался поступательный процесс оттеснения доллара в международных валютных резервах, расчетах и платежах.

  • [1] Цит. по: Усокин В.М. Теории денег. М.: Мысль, 1976. С. 62.
 
<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>