Полная версия

Главная arrow Финансы

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>

Акт внезапной инвентаризации кассовой наличности в кассе учреждения «НПИ» от 20 октября 2010 г.

На основании приказа Министерства образования и науки № 186 от 16 октября 2010 г. мною, членом ревизионной группы Щукиной Г. А., в присутствии кассира Ивановой В. А. и главного бухгалтера Василенко В. Н. произведена внезапная инвентаризация наличия денег, денежных документов и бланков строгой отчетности, находящихся в кассе производственного объединения «Прогресс» под ответственностью кассира Ивановой В. А.

Инвентаризацией установлено следующее:

  • 1. По счету 20104 «Касса»
  • 1. Фактическое наличие денег

2400 руб.

2. Частично оплаченные платежные ведомости № 120—124 (срок оплаты по ним установлен с 20 по 22 октября)

10 600 руб.

Итого

13 000 руб.

  • 3. Остаток денег по данным бухгалтерского учета
  • 4. Результаты ревизии наличных денег:

недостача

12 980 руб.

излишек 20 руб.

Справка: последние номера кассовых ордеров: приходного № 1265 на 40 руб., расходного № 2030 на 30 руб.

II. По счету «Денежные документы»

А. Марки госпошлины:

1. Наличие марок

18 руб.

  • 2. Остаток марок по данным бухгалтерского учета
  • 3. Результаты инвентаризации:

21 руб.

недостача

3 руб.

излишек

Б. Путевки в санатории:

1. Путевки в санатории (фактическое наличие): «Россия»,

№ 002460, срок с 1 по 24 ноября 2010 г. стоимость

1600 руб.

то же, № 002461. то же

1600 руб.

Итого

3200 руб.

  • 2. Остаток путевок по данным бухгалтерского учета — 2 шт. на 3200 руб.
  • 3. Результат
  • 400 руб. 400 руб.

В. Трудовые книжки (фактическое наличие)

  • 2. Остаток по данным учета
  • 3. Результат

III. Прочие замечания по кассе

Касса расположена в обособленном помещении, пол и потолок из железобетонных плит, дверь обита железом, окна оборудованы решетками и внешней сигнализацией. Несгораемые шкафы обеспечивают нужды объединения в хранении наличных денег и денежных документов. По окончании рабочего дня сейфы и помещение кассы опечатываются, и касса сдается под расписку охране.

Ключи-дублеры в запечатанном виде хранятся в сейфе генерального директора производственного объединения.

Обязательство о материальной ответственности от кассира получено и хранится в отделе кадров.

Кассовая книга ведется в соответствии с требованиями Положения о ведении кассовых операций. Книга аналитического учета прочих денежных средств не прошнурована и не опечатана.

Подписи:

  • (Щукина)
  • (Василенко)
  • (Иванова)

Член ревизионной группы Главный бухгалтер Кассир

Претензий к членам ревизионной комиссии не имею. Все ценности, перечисленные в настоящем акте, приняты на мое ответственное хранение,

Кассир

(Иванова)

По результатам проведенной внезапной инвентаризации кассовой наличности ревизор составляет и доводит до сведения и исполнения руководителя объединения предложения, направленные на устранение вскрытых недостатков и нарушении, примерно следующего содержания:

  • 1. Излишек денег в сумме 20 руб. оприходовать и в течение трех дней перечислить в доход государственного бюджета.
  • 2. Недостачу марок на 3 руб. отнести за счет кассира Ивановой В. А. и обеспечить взыскание до 1 ноября 2010 г.
  • 3. Книгу аналитического учета прочих денежных средств прошнуровать и опечатать. Срок исполнения — 2 дня, т.е. до 23 октября 2010 г.
 
<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>