УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ КАК УСЛОВИЕ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ КРИЗИСОВ ОРГАНИЗАЦИИ

Антикризисное управление риском — это процесс подготовки и реализации мероприятий, цель которых состоит в снижении опасности принятия ошибочного решения и уменьшении возможных негативных последствий нежелательного развития событий в ходе реализации принятых антикризисных решений. Процесс управления риском можно представить в виде определенной последовательности действий.

Основные задачи системы управления рисками [9] включают в себя:

  • 1) идентификация потенциальных источников опасности и выявление основных видов рисков;
  • 2) определение вероятности наступления рисков и оценки возможных потерь в случае их реализации;
  • 3) принятие решений об уменьшении или предотвращении выявленных рисков;
  • 4) формирование и реализация процедур контроля за рисками;
  • 5) ликвидация негативных последствий влияния рисков на деятельность организации;
  • 6) устранение выявленных нарушений в деятельности организации, повышающих рискованность проводимых операций;
  • 7) разработка и реализация мероприятий по повышению качества управления и контроля за рисками.

Этапы управления рисками показаны на рис. 3.10 [9].

- Этапы управления рисками

Выявление причин и основных факторов возникновения рисков

Идентификация и оценка рисков

-

Принятие решений на основе произведенной оценки

Анализ и оценка

Контроль

Снижение

Выработка

результатов

рискового

решения

выполнения

запланированных

действий

риска до приемлемого уровня

антирисковых

управляющих

воздействий

Рис. 3.10. Этапы управления рисками

К основным направлениям интеграции системы риск-менеджмента в систему управления организацией относятся следующие:

  • 1) отказ от фрагментации риск-менеджмента (когда каждое подразделение организации самостоятельно управляет рисками) и нацеленность на интеграцию, а именно — координацию руководством процесса системного управления рисками организации;
  • 2) переход от эпизодичности (управление рисками происходит тогда, когда менеджер посчитает нужным) к непрерывности процесса риск-менеджмента;
  • 3) обязательный комплексный охват риск-менеджментом всех видов рисков в разных сферах деятельности организации.

Схема процесса управления рисками организации включает следующие составляющие [9]:

  • • информация о деятельности организации, о предпринимательской и внешней среде, данные о функционировании (вход — исходные составляющие бизнес-процесса (материально-технические ресурсы, финансы, информация, персонал и т.д.);
  • • обеспечение приемлемого уровня риска при осуществлении деятельности (выход — результат бизнес-процесса);
  • • стратегия и тактика организации {управляющее воздействие — регламентирующее и регламентированное воздействие на бизнес-процесс (процедура управления, установленные нормы, требования, сроки и т.д.);
  • • управленческий персонал компании, в том числе высшее руководство (ресурсы — средства, используемые для осуществления процесса).

Основными элементами процесса управления рисками являются следующие:

  • 1. Определение контекста управления рисками (риск-менеджмента) — уточнение, описание, характеристика условий внешней предпринимательской среды, внутренних параметров организации, критериев, правил, принципов управления рисками (риск-менеджмента), в которых будет реализоваться процесс, конкретизация требований к деятельности, на основании которых будет проводиться оценка рисков, определение совокупности методов их анализа.
  • 2. Идентификация, анализ и оценка рисков — определение предпосылок, факторов и условий, при которых рисковые ситуации могут препятствовать или благоприятствовать достижению запланированных результатов (целей); прогноз последствий реализации рисковых ситуаций; определение вероятности возникновения и уровня риска; сравнение уровня риска с ранее установленными критериями; определение баланса между потенциальными выгодами и негативными последствиями.
  • 3. Принятие и реализация рискового решения — разработка и реализация экономически обоснованных стратегий и планов мероприятий, целями которых являются предотвращение риска, минимизация ущерба, увеличение потенциальной выгоды и сокращение потенциальных издержек, возникающих при появлении и развитии рисковых ситуаций.
  • 4. Мониторинг и анализ — систематическая оценка эффективности всех этапов процесса управления рисками в целях повышения эффективности процесса управления рисками.

Прогнозирование представляет собой предвидение на перспективу событий, тенденций изменения финансового состояния объекта в целом и его различных частей.

Особенностью прогнозирования является альтернативность при определении финансовых показателей и параметров, предполагающая рассмотрение разных вариантов развития финансового состояния объекта управления на основе исследуемых тенденций. В динамике риска прогнозирование может осуществляться на основе как экстраполиции прошлого в будущее с учетом экспертной оценки тенденции изменения, так и прямого предвидения изменений.

Регулирование — это воздействие на объект управления (тактические меры) по устранению возникших отклонений, посредством которого достигается состояние устойчивости этого объекта в случае возникновения отклонения от заданных параметров. Регулирование преимущественно охватывает текущие мероприятия, направленные на устранение появляющихся отклонений от планируемых параметров.

Координация представляет собой формирование и поддержание согласованности работы всех звеньев системы управления риском, аппарата управления и специалистов. Координация обеспечивает единство отношений объекта управления, субъекта управления, аппарата управления и отдельного работника.

Стимулирование является побуждением финансовых менеджеров и других специалистов к заинтересованности в результате своего труда.

Контроль (мониторинг) — это проверка организации работы по снижению степени риска. Посредством контроля собирается информация о степени выполнения намеченной программы действия, доходности рисковых вложений капитала, соотношении прибыли и риска, на основании которой вносятся изменения в финансовые программы, организацию финансовой работы, организацию управления рисками. Контроль предполагает анализ результатов мероприятий по снижению степени риска. К этапам контроля (мониторинга) управления рисками относятся:

  • • выявление факторов, влияющих на реализацию рисковой ситуации;
  • • оценка внесенных изменений (корректировок) в программу, план управления рисками;
  • • определение эффективности принятых решений (каждого в отдельности);
  • • анализ системы принятия решений, определение степени гибкости, адаптивности, своевременности решений;
  • • актуализация информации о рисках.

Эффективно построенная система управления рисками в организации, реализующая в полной мере и систематически все этапы схемы управления рисками, позволяет обеспечить организации:

  • • управляемую безопасность;
  • • экономию и эффективность;
  • • устойчивость;
  • • дополнительную мощность: инвестиционную, заемную, рыночную, технологическую;
  • • сокращение резервов в пользу более продуктивных активов;
  • • снижение потерь за счет планирования, обоснованных решений во время реализации рисковых ситуаций и профессиональных оценок последствий;
  • • снижение претензий к организации со стороны пострадавших в результате ее деятельности или от использования ее продукции;
  • • перенос издержек на страховщиков или банкиров (например, страховщики разрабатывают правила управления рисками по полисам за свой счет, банкиры — за свой, контролируя состояние заложенного имущества);
  • • рост престижа организации в глазах партнеров, органов власти и населения;
  • • снижение юридических расходов по потенциальным и фактическим искам организации;
  • • поддержание рисков на постоянном уровне, что помогает привлекать тех инвесторов, которые могут лучше оценить деятельность организации;
  • • уменьшение налогового бремени за счет стабилизации прибылей, что в условиях прогрессивного налогообложения является стратегическим фактором снижения налогов.

В целом управление рисками представляет собой дополнительный показатель, который необходимо учитывать при разработке любой стратегии бизнеса.

Видами стратегий управления рисками организации являются:

  • безрисковая стратегия (позволяет избежать негативные последствия развития рисковой ситуации в случае, когда вероятность риска и последствия его воздействия оказывают существенное влияние на активы компании);
  • стратегия принятия риска (организация не предусматривает каких-либо специальных действий в отношении определенного типа риска, менеджмент организации не проводит системного анализа рынка, оценки факторов риска и сознательно идет на риск. Стратегия не представляется оптимальной, поскольку противоречит цели предпринимательства — получению прибыли);
  • стратегия превентивного воздействия на риск (создание условий, исключающих появление факторов рисков, разработка комплекса мер, направленные на снижение вероятности ущерба);
  • стратегия последующего воздействия на риск (создание условий для минимизации воздействия последствий реализации рисковой ситуации на деятельность организации).

Выбор стратегии по элиминированию рисков определяется общей бизнес-стратегией организации. Так, стратегия принятия риска и стратегия превентивного воздействия на риск применяются тогда, когда организация стремится завоевать рынок. Безрисковая стратегия и стратегия принятия риска используются организацией, ориентированной на сохранение сложившегося положения на рынке или на обеспечение своей финансовой устойчивости.

Превентивные методы (способы предотвращения рисков) [9] включают:

  • 1) избежание (отказ от риска; уклонение от действий, связанных с риском; радикальный способ нейтрализации рисков, основанный на разработке мероприятий, исключающих конкретный вид риска);
  • 2^удержание (принятие риска; сознательное оставление риска в расчете на благоприятный исход — получение большей прибыли — или, обратное — надежда на то, что в случае неблагоприятного исхода организация сможет покрыть возможный ущерб за счет собственных средств);
  • 3) передача (трансфер риска; передача ответственности за риск кому-то другому, в частности, страховой компании, путем заключения договора факторинга, путем заключения договора поручительства, передача риска поставщикам, хеджирование).

Методы минимизации (снижения) рисков, их последствий — это способы снижения вероятности и размера ущерба. К ним относятся:

  • 1) распределение (диверсификация, диссипация) и перераспределение — распределение средств и рисков между различными объектами вложения капитала, непосредственно не связанных между собой, с целью снижения степени риска и потерь доходов; способ, в частности, нацеленный на избежание риска при распределении капитала между разнообразными видами деятельности;
  • 2) лимитирование — установление предельных размеров рисковых расходов организации, которые можно осуществлять без значительного ущерба; обычно используется при кредитовании, поставке продукции в кредит, определении сумм вложения капитала и др.;
  • 3) самострахование — создание страховых (резервных) фондов непосредственно в организации в целях их возможного дальнейшего использования для финансирования ущерба в случае неблагоприятного исхода рисковой ситуации;
  • А)хеджирование страхование рисков от неблагоприятных изменений цен, в частности хеджирование на повышение (покупка контрактов) для страхования от возможного повышения цен в будущем (дает возможность установить цену покупки раньше, чем будет поставлен реальный товар), хеджирование на понижение (продажа срочных контрактов) страхует от возможного снижения цен в будущем.

Пример [51].

Рассчитаем лимит на сумму сделки по реализации продукции. По условиям сделки компания должна поставить продукцию покупателю через несколько месяцев после заключения договора по заранее оговоренной цене.

Капитал компании составляет 100 млн долл.; максимально допустимый утвержденный размер единовременных потерь компании — 20% от капитала, т.е. 20 млн долл. На основании исторического анализа, проведенного риск-менеджером, было определено, что максимальный размер потерь при заключении подобной сделки может составлять 50% от размера сделки. Лимит сделки будет равен 40 млн долл. (100 млн долл. • 20% : 50%).

Таким образом, максимальный размер потерь по сделке в случае наступления наихудшего из возможных рыночных сценариев определили как 50%. Другими словами, при максимально допустимом размере потерь в 20 млн долл, можем заключить сделку на сумму 40 млн долл.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

  • 1. Какова роль маркетинга в предупреждении кризисных ситуаций?
  • 2. Дайте определение интегрированных маркетинговых коммуникаций.
  • 3. Продолжите следующую фразу: Стратегический подход к управлению маркетинговыми коммуникациями предполагает.................
  • 4. Что понимается в общем смысле под конкурентоспособностью?
  • 5. Почему организации, применяющие стратегию рыночной ниши (фокусирования, концентрации), вынуждены уклоняться от конкуренции с предприятиями-лидерами по издержкам или предприятиями-дифференциаторами и вести поиск такой рыночной ниши (сегмента), где конкурентные преимущества предприятия могут быть реализованы?
  • 6. Дайте классификацию конкурентных стратегий и особенности их применения.
  • 7. Что собой представляет стратегия дифференциации?
  • 8. Каковы признаки кризиса, при которых следует применять стратегии (стратегия лидерства по издержкам, стратегия дифференциации, стратегия рыночной ниши) для предотвращения кризисов?
  • 9. Продолжите следующую фразу: Антикризисное управление

риском — это.................

  • 10. Различают два типа функций управления рисками: функции объекта управления и функции субъекта управления. Верно ли это утверждение?
  • 11. Назовите методы минимизации (снижения) рисков, их последствий.
  • 12. Перечислите виды стратегий управления рисками организации.
 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ     След >